Программа профессиональной переподготовки «Бухгалтерский и налоговый учет в организациях малого бизнеса и ИП» (620 часов) предлагает углубленное изучение специфики финансового учета в секторе малого и среднего предпринимательства. Обширный объем программы позволяет детально рассмотреть все альтернативы, доступные малому бизнесу: от упрощенных способов ведения бухгалтерского учета с сокращенным рабочим планом счетов до особенностей применения специальных налоговых режимов. Курс последовательно разбирает учет и отчетность на Упрощенной системе налогообложения (УСН) с объектами «Доходы» и «Доходы минус расходы», нюансы работы с Налогом на профессиональный доход (НПД) для самозанятых и патентной системой. Особое внимание уделяется выбору оптимального режима налогообложения в зависимости от вида деятельности, грамотному оформлению кассовых операций и расчетов с персоналом (даже при небольшом штате), а также правильному заполнению и сдаче установленных форм отчетности (Книга учета доходов и расходов, декларации по УСН, отчетность за работников). Программа учитывает частые изменения в регулировании малого бизнеса и дает практические инструменты для работы в условиях повышенной требовательности контролирующих органов при камеральных проверках.
Для кого предназначена программа
Программа предназначена для бухгалтеров, имеющих среднее или высшее профессиональное образование. Курс разработан для специалистов, которые обслуживают несколько малых предприятий или ИП, работают в штате небольшой компании, а также для тех, кто планирует начать карьеру в этой сфере и хочет получить полное представление о всех аспектах учета и налогообложения малого бизнеса.
Цель обучения
Цель программы — подготовить специалиста, способного самостоятельно и квалифицированно вести бухгалтерский и налоговый учет для субъектов малого предпринимательства и индивидуальных предпринимателей. Обучение направлено на формирование умения выбирать эффективную систему налогообложения, правильно организовывать упрощенный учет, минимизировать налоговые риски и обеспечивать полное соответствие деятельности актуальным требованиям законодательства.
Методы обучения
Обучение построено на сравнительном анализе различных систем налогообложения и способов ведения учета, доступных малому бизнесу. Теоретическое изучение нормативной базы сочетается с решением практических задач по расчету налогов, заполнению учетных регистров и форм отчетности, характерных для ИП и организаций на УСН.
Планируемые результаты
По завершении программы слушатели смогут:
— Разбираться в критериях отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства (МСП).
— Организовывать и вести бухгалтерский учет по упрощенной системе с использованием сокращенного рабочего плана счетов.
— Применять на практике правила специальных налоговых режимов (УСН, Патент, НПД) и делать обоснованный выбор в пользу того или иного режима.
— Вести кадровый учет и расчеты с работниками (начисление зарплаты, отпускных, больничных) в небольшой организации.
— Оформлять кассовые операции и соблюдать порядок ведения кассовой дисциплины для малых предприятий.
— Формировать и своевременно сдавать необходимую налоговую и статистическую отчетность (декларации по УСН, 6-НДФЛ, РСВ, СЗВ-М, отчетность в Росстат).
— Консультировать предпринимателей и руководство малых предприятий по вопросам оптимизации налоговой нагрузки в рамках закона.
Применение навыков
Полученные компетенции позволяют бухгалтеру стать ключевым специалистом для субъектов малого бизнеса, обеспечивая им не только корректное оформление документов и сдачу отчетности, но и финансовую безопасность. Умение работать с несколькими налоговыми режимами и знание специфики малых предприятий делает специалиста высоко востребованным для аутсорсинговых бухгалтерских компаний, частной практики или работы в штате растущего бизнеса. Это способствует снижению издержек предпринимателей на содержание финансовой службы и позволяет им сосредоточиться на развитии своего дела, будучи уверенными в надежности учетных процессов.
